企业合规管理的三张清单：风险识别、岗位职责、流程管控.docx

企业合规管理的三张清单：风险识别、岗位职责、流程管控中央企业合规管理办法要求建立三张清单：风险识别清单、岗位合规职责清单和流程管控清单，以明确合规风险、落实岗位责任和应对处理方法。三张清单相互衔接、制约和监督，形成联动更新，确保合规体系的有效实施。企业运营，合规先行。那么，谁是企业合规的受益人呢？企业合规的受益人有：法定代表人、股东和员工。伴随着各类企业组织的深化改革，推进企业法治化建设的要求，合规管理对受益人，起到“立竿见影”的效果。识别三张清单2022年10月1日正式实施的《中央企业合规管理办法》（以下简称《办法》）第13-15条中，明确合规战略，守护合规价值，明确了建立三道防线。（如下图所示）第一道防线是企业的业务部门及职能部门，要对本部门的合规管理流程编制风险清单和岗位职责清单；第二道防线是合规专业管理部门，负责起草制定合规的基本制度和各种规章制度，展开合规管理的有效性评价和违规调查建立起合规流程嵌入企业经营的防线；第三道防线，是纪检监察和审计稽查部门，负责对合规落实情况监督。以上的合规管理办法对合规责任主体的各自责任进行了厘清。责任主体的各自职责履行，合规落地，就需要制作以下三张合规关键清单：第一张“清单”：风险识别清单。合规管理工作的基础，通过各个业务部门和管理部门逐项梳理各自工作内容，结合必须遵循的法律法规和政策文件，确定工作中的合规风险点，把这些风险点按照风险程度和发生概率排列出来，从而形成风险识别清单。第二张“清单”：岗位合规职责清单。每个岗位都有清晰的岗位职责，对照这些岗位职责，将每个职责中的合规审核...